Los recursos ajenos a corto plazo son aquellos recursos que generan una deuda u obligación para la empresa y que deben devolverse antes de un año con o sin interés. Estos recursos están vinculados a financiar parte de su ciclo de explotación.
Son recursos ajenos, externos y a corto plazo. Los más utilizados son:
1. Proveedores
Es el aplazamiento de pago por la mercancía suministrada. Esta operación suele ser gratuita (no pagas intereses) aunque no te conceden descuentos. El plazo de pago suele ser a final de mes o 30, 60, 90 días.
2. Préstamos a corto plazo
La empresa recibe del banco una cantidad de dinero determinada que devolverá antes de un año más el interés pactado. Suele exigir garantías personales (avales) y reales (bien).
3. Créditos a corto plazo
Los bancos ponen a disposición de la empresa una cantidad de dinero (línea de crédito) que la empresa irá utilizando conforme la va necesitando. Solo se pagan intereses por la cantidad utilizada y comisiones por la que no se utiliza.
También existe la posibilidad, previo pacto con el banco, de quedar en descubierto. Consiste en el uso de un importe superior al saldo disponible de una cuenta corriente, pagando unos intereses por la cantidad que deja en números rojos.
4. Descuento comercial o descuento de efectos
Cuando las empresas necesitan liquidez y un cliente les debe dinero, acuden a los bancos para que les adelanten este dinero. El banco se quedan con una parte (interés y comisión) y la empresa recibe el resto. Si el cliente no paga, el banco reclamará a la empresa el dinero ya que el banco no asume el riesgo de impago.
5. Factoring
Cuando la empresa "A" necesita liquidez y tiene un cliente "B" que le debe dinero, acude a una empresa de factoring para que le adelante el dinero que le debe "B". El factoring se queda con un elevado interés (mucho mayor que el descuento comercial) ya que asume el riesgo del impago del cliente.
6. Fondos espontáneos
Son fuentes de financiación que no requieren negociación previa como las cantidades que la empresa debe a la Seguridad Social, la Hacienda Pública…
Son recursos ajenos, externos y a corto plazo. Los más utilizados son:
1. Proveedores
Es el aplazamiento de pago por la mercancía suministrada. Esta operación suele ser gratuita (no pagas intereses) aunque no te conceden descuentos. El plazo de pago suele ser a final de mes o 30, 60, 90 días.
2. Préstamos a corto plazo
La empresa recibe del banco una cantidad de dinero determinada que devolverá antes de un año más el interés pactado. Suele exigir garantías personales (avales) y reales (bien).
3. Créditos a corto plazo
Los bancos ponen a disposición de la empresa una cantidad de dinero (línea de crédito) que la empresa irá utilizando conforme la va necesitando. Solo se pagan intereses por la cantidad utilizada y comisiones por la que no se utiliza.
También existe la posibilidad, previo pacto con el banco, de quedar en descubierto. Consiste en el uso de un importe superior al saldo disponible de una cuenta corriente, pagando unos intereses por la cantidad que deja en números rojos.
4. Descuento comercial o descuento de efectos
Cuando las empresas necesitan liquidez y un cliente les debe dinero, acuden a los bancos para que les adelanten este dinero. El banco se quedan con una parte (interés y comisión) y la empresa recibe el resto. Si el cliente no paga, el banco reclamará a la empresa el dinero ya que el banco no asume el riesgo de impago.
5. Factoring
Cuando la empresa "A" necesita liquidez y tiene un cliente "B" que le debe dinero, acude a una empresa de factoring para que le adelante el dinero que le debe "B". El factoring se queda con un elevado interés (mucho mayor que el descuento comercial) ya que asume el riesgo del impago del cliente.
6. Fondos espontáneos
Son fuentes de financiación que no requieren negociación previa como las cantidades que la empresa debe a la Seguridad Social, la Hacienda Pública…