Ejercicio 0. Una empresa dispone de una letra de cambio, girada el 20 de mayo, con vencimiento a 120 días desde la fecha de giro con un valor nominal de 7.000€. La empresa acuerda con el banco descontar la letra el 20 de junio. El banco cobra una comisión del 3% sobre el nominal por su gestión y un tipo de interés del 7% anual. Nota: año comercial 360 días. Se pide:
Calcule el importe efectivo que ingresa la empresa en caja
Explica que tipo de financiación representa esta operación
¿Qué ocurre si el banco devuelve la letra?
Fórmulas
E = N – Dc – C E: efectivo; N: nominal; Dc: descuento efectos; C: comisión
Dc = N * i * t / B N: nominal; i: interés; t: días entre operación y el vencimiento; B: base de tiempo (1 año, 12 m ó 360 d)
Ejercicio 1 Una empresa dispone de una letra de cambio, girada el 12 de abril, con vencimiento a 90 días desde la fecha de giro con un valor nominal de 3.000€. La empresa acuerda con el banco descontar la letra el 12 de mayo. El banco cobra una comisión del 4% sobre el nominal por su gestión y un tipo de interés del 5,5% anual. Nota: año comercial 360 días. Se pide:
Calcule el importe efectivo que ingresa la empresa en caja
Explica que tipo de financiación representa esta operación